Звіт про виконання бюджету міста Борислава за січень-березень 2020 року
За січень-березень 2020 року до загального та спеціального фондів бюджету міста надійшло надходжень в сумі 67729,4 тис. грн., що складає 89,6 відсотка до плану на січень-березень 2020 року та 22,8 відсотка до плану на 2020 рік.
Зокрема:
- до загального фонду надійшло надходжень в сумі 65358,7 тис.грн., що складає 103,7 відсотка до уточненого плану на січень-березень 2020 року та 25,5 відсотка до уточненого плану на 2020 рік;
- до спеціального фонду надійшло надходжень 2370,7 тис.грн., що складає 18,8 відсотка до плану на січень-березень 2020 року та 5,8 відсотка до уточненого плану на 2020 рік .
В порівнянні з аналогічним періодом 2019 року надходження до бюджету міста Борислава ( за загальним та спеціальним фондом) за січень-березень 2020 року скоротилися на 34725,8 тис. грн. або на 33,9 відсотка , а видатки за загальним та спеціальним фондом зменшилися у порівнянні з аналогічним періодом року на 32877,1 тис.грн. або 34,5 відсотка.
Податкових та неподаткових надходжень до бюджету міста Борислава за січень-березень 2020 року по загальному фонду надійшло в сумі 43653,0 тис. грн., що складає 105,7 відсотка до плану на січень-березень 2020 року та 24,2 відсотка уточненого плану на 2020 рік.
|
Показники |
Перший квартал |
Перший квартал |
Перший квартал |
|
|
2018 року |
2019 року |
2020 року |
|
Податкові та неподаткові надходження |
30318,3 |
39148,1 |
43653,0 |
В порівнянні з аналогічним періодом 2018 року надходження зросли 13334,7 тис.грн. або 43,9 відсотка, а в порівнянні з аналогічним періодом 2019 року зросли на 4504,9 ти.грн. або 11,5 відсотка.
Проведеним аналізом надходжень до Державного бюджету України встановлено, що за січень-березень 2020 року мобілізовано надходжень в сумі 49481,1 тис.грн.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшилися на 30011,9 тис.грн., або у 2,5 раза.
За перший квартал 2020 року бюджет міста одержав з державного бюджету та інших бюджетів офіційних трансфертів за загальним фондом в сумі 21705,6 тис.грн., що складає 99,9 відсотків до плану на січень-березень 2020 року та 25,9 відсотка до уточненого плану на 2019 рік , зокрема:
- базової дотації з державного бюджету надійшло в сумі 1530,6 тис.грн. або 100,0 відсотків до плану на перший квартал 2020 року та 25,0 відсотка до уточненого плану на 2020 рік;
- субвенцій в сумі 20175,3 тис.грн., що складає 99,9 відсотка до уточненого плану на січень-березень 2020 року та 29,0 відсотка до уточненого плану на 2020 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року обсяг офіційних трансфертів зменшився на суму 25135,0 тис.грн. або на 30,8 відсотка.
Основною причиною зменшення обсягу офіційних трансфертів є відсутність обсягу дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету та відсутність субвенції на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату житлово-комунальних послуг та субвенції на виплату допомог сім`ям з дітьми у зв’язку зі зміною механізму фінансування пільг і субсидій та виплати допомог малозабезпеченим сім’ям.
За січень-березень 2020 року по бюджету міста проведені видатки всього в сумі 62415,9 тис.грн., в тому числі видатки загального фонду склали – 58852,4 тис. грн., видатки спеціального фонду – 3563,5 тис. грн..
В порівнянні з відповідним періодом 2019 року видатки по місту зменшилися на 32877,1 тис. грн. або 34,5 відсотка в т.ч. видатки загального фонду зменшилися на 31843,2 тис.грн., видатки спеціального фонду скоротилися на 1033,9 тис.грн..
За економічною ознакою в першому кварталі 2020 року найбільшу частку у загальному обсязі видатків бюджету міста Борислава за загальним фондом становлять кошти , які спрямовуються на заробітну плату з нарахуваннями працівників бюджетних установ 31516,4 тис.грн. (53,6 відсотка), поточні трансферти 19680,4 тис.грн. (33,4 відсотка), енергоносії та комунальні послуги 5798,2 тис.грн (9,9 відсотка), інші видатки 1156,8 тис.грн. (2,0 відсотка), соціальне забезпечення 634,8 тис.грн. (1,0 відсотка), дослідження і розробки, окремі заходи з реалізації державних (регіональних) програм 65,8 тис.грн., (0,1 відсотка).
За рахунок субвенції з державного бюджету проведено видатки в сумі 19274,9 тис. грн., в тому числі в розрізі в розрізі субвенцій, а саме:
- на фінансування видатків по освітній субвенції проведені видатки в сумі 12148,3 тис.грн.;
- на фінансування видатків по медичній субвенції проведені видатки в сумі 6986.1 тис.грн.;
- на забезпечення мешканців міста препаратами інсуліну за рахунок субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції проведені видатки в сумі 137,0 тис.грн.;
- за рахунок субвенції на з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету проведені видатки в сумі 3,5 тис.грн.;
- на фінансування оплати праці з нарахуваннями на заробітну плату педагогічним працівникам інклюзивно ресурсного центру за рахунок субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету проведені видатки в сумі 114,7 тис.грн..
Проведеним аналізом штатної чисельності по бюджетних установах міста встановлено, що станом на 01 квітня 2019 року за рахунок бюджету міста Борислава утримується штатна чисельність в кількості 1829,05 штатні одиниці, а саме:
- по органах місцевого самоврядування штатна чисельність складає – 151,5 штатних одиниць;
- по установах освіти утримується штатна чисельність в кількості 1052,55 штатна одиниця;
- по установах охорони здоров’я утримується штатна чисельність 477,5 штатних одиниць;
- по установах культури утримується штатна чисельність в кількості 70,0 штатних одиниць;
- по установах фізичної культури і спорту утримується штатна чисельність в кількості 47,25 штатних одиниць;
- по установах соціального забезпечення , установах молодіжної політики утримується штатна чисельність в кількості 30,75 штатних одиниць.
Найбільша частка видатків бюджету міста Борислава припадає на утримання установ освіти , охорони здоров’я, органи місцевого самоврядування, житлово-комунальне господарство.
За рахунок освітньої субвенції проведені видатки в сумі 12033,6 тис.грн., в тому числі на:
- на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені видатки в сумі 12033,6 тис.грн. ( на оплату праці з нарахуваннями на заробітну плату педагогічним працівникам загальноосвітніх шкіл, Державної гімназії, дитячого будинку «Оріана»).
За рахунок субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції на утримання інклюзивно-ресурсного центру проведені видатки в сумі 114,7 тис.грн., в тому числі на:
- на оплату праці і нарахування на заробітну плату педагогічним працівникам інклюзивно-ресурсного центру проведені видатки в сумі 114,7 тис.грн..
За рахунок субвенції на з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету проведені видатки в сумі 3,5 тис.грн.
За рахунок медичної субвенції за звітний період 2019 року проведені видатки в сумі 6986,1 тис.грн., зокрема в розрізі напрямків використання:
- на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені видатки в сумі 6644,9 тис.грн.;
- на оплату предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря проведені видатки в сумі 23,0 тис.грн.;
- на оплату відряджень проведені видатки в сумі 18,2 тис.грн.;
- на оплату медикаментів та перев’язувальних матеріалів проведені видатки в сумі 142,7 тис.грн.;
- на оплату за продуктів харчування проведені видатки в сумі 57,3 тис.грн.
- на оплату послуг (крім комунальних) 30,4 тис.грн.;
- на виплату пенсій і допомог проведені видатки в сумі 69,6 тис.грн..
Станом на 01 квітня 2020 року проведені видатки по центалізованих заходах з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет в сумі 317,2 тис.грн., в тому числі:
- за рахунок коштів субвенції субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції проведені видатки по забезпеченю мешканців міста препаратами інсуліну в сумі 137,0 тис.грн.;
- за рахунок коштів бюджету міста Борислава проведені видатки по забезпеченю мешканців міста препаратами інсуліну в сумі 180,2 тис.грн.
За січень-березень 2020 року проведені видатки по загальному фонду без врахування субвенцій з державного бюджету в сумі 39577,5 тис.грн., зокрема в розрізі галузей:
- по органах місцевого самоврядування – 6172,0 тис.грн.;
- по установах освіти – 16793,7 тис.грн.;
- по установах охорони здоров’я – 4152,9 тис.грн.;
- по установах культури – 1771,9 тис.грн.;
- по житлово-комунальному господарству – 7678,9 тис.грн.;
- по соціальному захисту населення – 991,9 тис.грн.;
- по фізичній культурі і спорту – 1381,9 тис.грн.;
- по утриманню засобів масової інформації – 240,1 тис.грн.;
- по утриманню муніципальних формувань з охорони громадського порядку – 260,1 тис.грн.;
- інші видатки – 134,1 тис.грн.
В структурі видатків бюджету міста Борислава найбільша частка видатків припадає на видатки на утримання установ освіти 42,4 відсоток, на утримання житлово-комунального господарства 19,4 відсотків, утримання органів місцевого самоврядування 15,6 відсотка, на утримання комунального некомерційного підприємства «Центральна міська лікарня», комунального некомерційного підприємства «Стоматполіклініка», програм по охороні здоров’я, які фінансуються за кошти міського бюджету 10,5 відсотка, на утримання установ культури 4,5 відсотка.
За звітний період по загальному фонду з бюджету міста Борислава проведені видатки на заробітну плату з нарахуваннями в сумі 38961,3 тис.грн.
Видатки на виплату заробітної плати з нарахуванням збільшились у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 4591,0 тис. грн. або на 13,4 відсотка за рахунок підвищення заробітної плати працівникам бюджетних установ.
Найбільше зростання фонду оплати праці з нарахуваннями по органах місцевого самоврядування, установах фізичної культури таспорту, установах соціального захисту та соціального забезпечення населення, установах культури.
Частка видатків на заробітну плату з нарахуваннями в структурі видатків складає 66,2 відсотка.
Проведеним аналізом фактичних видатків бюджету міста Борислава на заробітну плату з нарахуваннями за січень-березень 2020 року в порівнянні з аналогічним періодом 2019 року встановлено, що фонд заробітної плати зріс на 3322,6 тис. грн. або 9,9 відсотка.
Проведеним аналізом забезпеченості асигнуваннями на заробітну плату з нарахуваннями на 2020 рік встановлено, що бюджетні установи міста станом на 01.04.2020 року не забезпечені фондом заробітної плати з нарахуваннями в сумі 7672,9 тис.грн. (а саме: установи охорони здоров’я – 1626,0 тис.грн., установи освіти 5789,6 тис.грн.,установи культури- 257,3 тис.грн.).
На придбання медикаментів у звітному періоді використано коштів в сумі 234,1 тис.грн., що на 155,3 тис. грн. більше у порівнянні з відповідним періодом 2019 року.
На придбання продуктів харчування по загальному фонду бюджету міста використано 462,7 тис.грн. , що на 33,9 тис.грн. більше у порівнянні з відповідним періодом 2019 року.
На оплату енергоносіїв та комунальних послуг по загальному фонду бюджету міста у звітному періоді використано коштів в сумі 8106,2 тис.грн.
В порівнянні з першим кварталом 2019 року видатки на оплату енергоносіїв та комунальних послуг зменшилися на 2328,4 тис.грн. або 22,3 відсотка.
В загальній структурі видатків частка захищених видатків бюджету складає 48455,7 тис.грн. або 82,3 відсотка.
Станом на 01 квітня 2020 року по місту Бориславу обліковується дебіторська заборгованість за загальним фондом в сумі 288,5 тис.грн. і зменшилася проти початку року на 42,8 тис.грн., а саме:
- по спожитих енергоносія та комунальних послугах 284,1 тис.грн.;
- по придбаних предметах, матеріалах і обладнанню 4,1 тис.грн.;
- по заробітній платі 0,3 тис.грн.
Найбільшу питому вагу в цій сумі займає заборгованість перед відділом освіти орендарів, що не вчасно або не в повному обсязі відшкодовують спожиті енергоносії та комунальні послуги.
Кредиторська заборгованість зросла на 6702,5 тис. грн. проти початку року і складає 6702,5 тис. грн.
Кредиторська заборгованість без врахування заборгованості по заробітній платі з нарахуваннями по терміну, що не настав складає 281,6 тис.грн..
Кредиторська заборгованість за загальним фондом станом на 01 квітня 2020 року має таку структуру, а саме:
- оплата праці і нарахування на заробітну плату – 6420,9 тис.грн.;
- за придбані предмети, матеріали обладнання , інвентар – 73,7 тис.грн.;
- по оплаті послуг (крім комунальних) – 80,4 тис.грн.;
- за спожиті енергоносії та інші комунальні послуги – 0,8 тис.грн.;
- по видатках на відрядженнях – 26,0 тис.грн;
- по дослідженнях і розробках ( місцеві програми) – 0,5 тис.грн.;
- по соціальному забезпеченню – 61,2 тис.грн.;
- по поточних трансфертах – 39,0 тис.грн..
По спеціальному фонду бюджету міста та за рахунок власних надходжень бюджетних установ (та за рахунок спеціального фонду бюджету) проведені видатки за перший квартал 2020 року в сумі 3563,5 тис.грн., в тому числі:
- оплата праці і нарахуванням на заробітну плату в сумі – 155,2 тис.грн.;
- медикаменти – 2,0 тис.грн.;
- продукти харчування – 267,8 тис.грн.;
- інші видатки – 484,5 тис.грн.;
- капітальні видатки – 2654,0 тис.грн.
Станом на 01 квітня 2020 року обліковується кредиторська заборгованість по спеціальному фонду в сумі 327,1 тис.грн та дебіторська заборгованість в сумі 11,3 тис.грн.
Відповідно до розпорядження міського голови від 25 лютого 2020 року № 57 – р «Про затвердження плану заходів щодо погашення дефіциту міського бюджету міста Борислава на оплату праці» станом на 01.04.2020 р. проведено заходів з економії бюджетних коштів в сумі 929,2 тис. грн. або 17,1 відсотоки до річного плану, в тому числі:
- за рахунок забезпечення жорсткої економії використання енергоносіїв – 559,7 тис. грн.;
- за рахунок зменшення необов’язкових, стимулюючих виплат 68,6 тис. грн.;
- за рахунок не заповнення вакантних посад – 25,9 тис. грн.;
- за рахунок надання відпусток без збереження заробітної плати в сумі 24,8 тис. грн.;
- економії в нарахуванні на заробітну плату працюючим інвалідам – 108,4 тис. грн.;
- раціональна організація замін – 68,0 тис. грн.;
- інші заходи по економії бюджетних коштів – 73,8 тис. грн.
Крім цього з міського бюджету на покриття дефіциту по заробітній платі в установах охорони здоров’я спрямовано вільні залишки, які виникли на 01.01.2020 р. в сумі 1125,0 тис. грн.
Також на покриття дефіциту по заробітній платі в установах освіти спрямовано трансферти з державного бюджету в сумі 2907,3 тис. грн.
По установах освіти фактично вжито заходів з економії бюджетних коштів в сумі 736,4 тис. грн. або 10,8 відсотків до річного плану, в тому числі:
- за рахунок забезпечення жорсткої економії використання енергоносіїв – 547,7 тис. грн.;
- за рахунок зменшення необов’язкових, стимулюючих виплат 0,6 тис. грн.;
- за рахунок не заповнення вакантних посад – 25,9 тис. грн.;
- надання відпустки без збереження заробітної плати в сумі 7,9 тис. грн.;
- економії в нарахуванні на заробітну плату працюючим інвалідам – 12,5 тис. грн.;
- раціональна організація замін – 68,0 тис. грн.
- інші заходи по економії бюджетних коштів – 73,8 тис. грн.
По установах КНП «ЦМЛ м. Борислава» вжито заходів з економії бюджетних коштів в сумі 177,7 тис. грн. або 6,1 відсоток до плану на перший квартал 2020 року, в тому числі:
- за рахунок зменшення необов’язкових, стимулюючих виплат 68 тис. грн.;
- надання відпустки без збереження заробітної плати в сумі 13,8 тис. грн.;
- економії в нарахуванні на заробітну плату працюючим інвалідам – 95,9 тис. грн..
По установах культури (по дитячій школі мистецтв) досягнуто економії коштів в сумі 15,1 тис. грн. або 47,2 відсотків до річного плану, в тому числі:
- за рахунок режиму економії використання енергоносіїв – 12,0 тис. грн.;
- надання відпустки без збереження заробітної плати в сумі 3,1 тис. грн..
Проведеним аналізом споживання бюджетними установами енергоносіїв в натуральних одиницях протягом січня-березня 2020 року встановлено, що теплопостачання спожито на 11,5 відсотки більше ніж за аналогічний період 2019 року, водопостачання на 2,7 відсотків менше, електроенергії на 7,2 відсотків більше, природного газу – 41,3 відсотки менше.
Детальніший звіт можна завантажити для перегляду – Завантажити.
