Інформація  відділу освіти Бориславської міської ради про реалізацію державної політики у сфері освіти та виконання показників у межах бюджетних програм за 2020 рік

15.03.2021

Відділ освіти Бориславської міської ради є виконавчим органом міської ради. У своїй діяльності відділ освіти міської ради керується Конституцією України, Законами України «Про місцеве самоврядування в Україні», «Про службу в органах місцевого самоврядування», «Про запобігання корупції», «Про звернення громадян», «Про доступ до публічної інформації», «Про освіту», «Про повну загальну середню освіту», «Про дошкільну освіту», «Про позашкільну освіту», Бюджетним кодексом України, Податковим кодексом України, Кодексом законів про працю в Україні, актами Президента України, Кабінету Міністрів України, іншими нормативно-правовими актами, рішеннями міської ради та її виконавчого комітету, розпорядженнями міського голови, а також Положенням про відділ освіти, затвердженим рішенням міської ради від 29 лютого 2012 року №523.

У відповідності до абзацу 3 пункту 5 статті 28 Бюджетного кодексу України відділ освіти Бориславської міської ради  оприлюднює інформацію щодо діяльності та виконання показників у межах, затверджених бюджетних програм за 2020 рік.

Основним завданням відділу освіти є забезпечення реалізації Державної політики в галузі освіти на території Бориславської територіальної громади.               

Одним із основних напрямків роботи відділу освіти міської ради є складання проекту міського бюджету установ освіти територіальної громади, розробка нормативних актів, які стосуються бюджетного процесу.

В процесі вирішення пріоритетних завдань, передбачених завданнями та функціями відділу освіти робота відділу ґрунтувалася на принципах законності, обґрунтованості, збалансованості, цільового та ефективного використання бюджетних коштів та першочерговості соціально захищених статей видатків.

1. Протягом 2020 року відділом освіти міської ради забезпечено виконання ряду завдань, а саме – приведено у відповідність штатні розписи у відділі освіти міської ради, підпорядкованих установ, а також були проведені заходи з метою збалансування видаткової частини міського бюджету міста у 2020 році: у зв’язку із припиненням діяльності методичного кабінету відділу освіти скорочено – 6,0 шт. од.  
2. З метою зменшення витрат на оплату єдиного соціального внеску по закладах освіти проводився аналіз штатної чисельності працівників, які працюють на умовах неповної зайнятості та вжито заходи щодо зменшення витрат на оплату ЄСВ та враховано це при складанні тарифікаційних списків на 2020-2021 навчальний рік.
3. Встановлено щомісячний контроль за недопущенням понад лімітного споживання закладами освіти енергоносіїв в натуральних одиницях,що фінансуються за рахунок бюджету міської територіальної громади.
4. Проводився аналіз стану та тенденцій соціально-економічного і культурного розвитку в галузі освіти.
5. Брали участь у підготовці пропозицій до проєктів програм соціально-економічного та культурного розвитку міста.
6. Вносили пропозиції до проекту бюджету міста.
7. Забезпечували ефективне і цільове використання відповідних бюджетних коштів.
8. Ведеться контроль за цільовим та ефективним витрачанням коштів освітньої субвенції та бюджету міської територіальної громади.
9. Складено річний та помісячний розпис доходів, видатків і фінансування загального та спеціального фондів міського бюджету міста Борислава на 2020 рік і подано до управління Державної казначейської служби в м.Бориславі Львівської області;
10. Розроблено заходи для покриття дефіциту в асигнуваннях на оплату праці з нарахуваннями на заробітну плату в установах освіти, які фінансуються за рахунок коштів міського бюджету ;
11. Підготовлено 430 довідок про внесення змін до розпису доходів та видатків за загальним  та спеціальним фондом ,150 довідок міського бюджету освіти до розпису фінансування на підставі рішень про внесення змін до показників міського бюджету на 2020 рік .
12. Опрацьовано бюджетні запити відділу освіти на 2019-2023роки та організовано роботу щодо внесення їх до програмного комплексу «Logica».
13. Згідно з вимогами ст. 51 Бюджетного кодексу України в частині утримання працівників відділу освіти забезпечено чисельність працівників та здійснено фактичні видатки на їхню заробітну плату з нарахуваннями, включаючи видатки на премії, щорічну винагороду, матеріальну допомогу лише в межах фонду заробітної плати.
14. Проводився моніторинг використання коштів субвенцій :

а) з державного бюджету на соціально-економічний розвиток освіти міста;
б) з місцевого бюджету:

• на реалізацію заходів , спрямованих на підвищення якості освіти;
• на забезпечення якісної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа»;
• щомісяця проводились наради з керівниками закладів освіти з питань фінансування освіти та економії бюджетних коштів;
•  щотижнево на офіційному сайті розміщувалась інформація про виділення з міського бюджету коштів за загальним та спеціальним фондом;
• готувалися відповіді на урядову «Гарячу лінію» та «112 «Гарячу лінію» області;
• здійснено упорядкування архіву відділу освіти;
• підготовлено 689 листів інформацій відповідей згідно з книгою обліку вихідної кореспонденції;
• підготовлено 224 накази, що стосуються основної діяльності, 110 наказів з кадрової роботи, 188 наказів з особового складу та 83 накази по відрядженнях.

У 2020 році у місті функціонувало 27 закладів освіти, а саме: 9 закладів загальної середньої освіти, 1 навчально-виховний комплекс, 13 закладів дошкільної освіти ( 58 –груп),1 міжшкільний навчально-виробничий комбінат, 2 заклади позашкільної освіти, 1- дитячий будинок «Оріана», Інклюзивно-ресурсний центр.

У минулому році дошкільною освітою було охоплено 1132 дітей, що становило 97 %. згідно затвердженого плану .

По закладах загальної середньої освіти у 2020 р. відкрито 169 класів на 4226 учнів. Середня наповнюваність становила 25 учнів.

У дитячому будинку «Оріана» виховується 9 дітей і діє одна група.

Також на покриття дефіциту із заробітної плати педагогічним працівникам спрямовано трансферти з державного бюджету в сумі 4050,4 тис.грн.За рахунок освітньої субвенції проведені видатки в сумі 59604.5 тис. грн. на оплату праці з нарахуваннями на заробітну плату педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти, гімназії і касові видатки становлять згідно фінансування.Фінансування субвенції з обласного бюджету на оплату праці працівникам Дитячого будинку «Оріана» надійшло в сумі -400,1тис.грн,касові видатки становлять -400,1(100%).

На функціювання інклюзивно-ресурсного центру освітню субвенцію виділено з державного бюджету для оплати праці педагогічним працівникам в сумі 635,1 тис.грн., яка використана в повному обсязі.

В 2020 р. у 6-ти закладах загальної середньої освіти відкрито 29 інклюзивних класи, де навчається 42 учні з особливими освітніми потребами. У закладі дошкільної освіти №3 в 2020р. в 3-х інклюзивнх групах виховувалось 9 дітей з особливими освітніми потребами та закладі дошкільної освіти № 19 в 2020р. у 2-х інклюзивних групах – 4 дітей з особливими освітніми потребами .

Згідно розподілу субвенції з обласного бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету у 2020 році виділено 610,0 тис.грн., у тому числі в розрізі напрямків використання:

• по закладах загальної середньої освіти проведені видатки в сумі 491,7 тис. грн. (придбання спеціалізованих парт, оплата за послуги з лікувальної фізкультури, послуги логопеда, психолога);
• по закладах дошкільної освіти проведені видатки в сумі 118,3 тис. грн. ( оплата за послуги корекційних занять ,на придбання дитячого ігрового спеціалізованого обладнання).

За рахунок субвенції з державного бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, в тому числі за спеціальним фондом, проведено видатки в сумі 271,1 тис. грн.:

• на придбання короткофокусних проекторів Epson для закладів загальної середньої освіти (КПКВК 0611020) використано коштів в сумі 220,0 тис. грн.;
• на придбання ноутбука і короткофокусного проектора Epson для закладів дошкільної освіти (КПКВК 0611010) проведено видатки в сумі 51,1 тис. грн.

У 2018 році розпочалося втілення концепції Нової української школи. У 2020 році згідно розподілу коштів субвенції з обласного бюджету бюджетам об’єднаних територіальних громад Львівської області на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету для міського бюджету м.Борислава виділено кошти і проведені касові видатки в сумі 527,6 тис. грн. в тому числі на :

• закупівля сучасних меблів для початкових класів проведені касові видатки з обласного бюджету в сумі 368,1 тис. грн. (КЕКВ 2210);співфінансування коштів місцевого бюджету в сумі 157,8 тис.грн.
• придбання дидактичних матеріалів проведені касові видатки в сумі 181,7 тис. грн.(КЕКВ 2210);співфінансування коштів місцевого бюджету в сумі 77,9 тис.грн ;

За спеціальним фондом проведені касові видатки в сумі 157,9 тис.грн. на придбання комп’ютерів ,ноутбуків для початкової школи (КЕКВ 3110); співфінансування коштів місцевого бюджету в сумі 72,8 тис.грн ;(закупівля комп´ютерів для закладів загальної середньої освіти: (2 ноутбуки , 14 проекторів ).

Також за рахунок відповідної субвенції з держаного бюджету проведені видатки на закупівлю дезінфікуючих засобів для обробки рук і шкіри та засобів для обробки поверхні в сумі 554,74 тис. грн. Виділені кошти були спрямовані на забезпечення дезінфікуючими засобами захисту учасників освітнього процесу в ЗЗСО за КЕКВ 2200 “Медикаменти та перев’язувальні матеріали”.

Після офіційного оприлюднення результатів конкурсу та затвердження переліку об’єктів переможців обласного конкурсу проєктів місцевих ініціатив були виділені субвенції на фінансування робіт поточного та капітального характеру .Так, у 2020 році закладами освіти підготовлено 22 мікропроєкти місцевого розвитку, з них 9 проектів (40%) пройшли по конкурсу:

• Придбання меблів з метою створення безпечного навчального середовища в ДНЗ № 18 «Смерічка» – 48,6 тис. грн.,з них касові видатки обласного бюджету становлять 24,3 тис.грн; видатки місцевого бюджету -12,1тис.грн.; видатки громади -12,2 тис.грн.
• Придбання меблів для ігрових кімнат ДНЗ № 4 «Смерічка» – 46,5 тис. грн., з них касові видатки обласного бюджету становлять 23,3 тис.грн; видатки місцевого бюджету -11,5тис.грн.; видатки громади -11,7 тис.грн.
• Придбання м’ягкого інвентарю для спальних кімнат в дошкільних групах в ДНЗ № 11 « Калинонька «- 83,5 тис.грн., з них касові видатки обласного бюджету становлять 41,8 тис.грн; видатки місцевого бюджету -20,7тис.грн.; видатки громади -21,0 тис.грн.
• Придбання спортивного інвентарю для належного проведення і впровадження нового формату уроків фізичної культури у ЗЗСО № 8 I-III ст.-50,0 тис.грн., з них касові видатки обласного бюджету становлять 25,0 тис.грн; видатки місцевого бюджету -12,0тис.грн.; видатки громади -13,0 тис.грн.
• Придбання туристичного спорядження для вихованців гуртка козацько-рицарського національно-патріотичного виховання « Сокіл» («Джура «),що працює при ЗЗСО I-IIIст.№ 7-87,2 тис.грн., з них касові видатки обласного бюджету становлять 43,6 тис.грн; видатки місцевого бюджету -26,1тис.грн.; видатки громади -17,5 тис.грн.
• Капітальний ремонт санітарних вузлів (туалетів ) першого та другого поверхів лівого крила ЗЗСО I-III ст.№ 1по вул.Шкільній ,11 -293,3 тис.грн., з них кошти обласного бюджету становлять 146,7 тис.грн; видатки місцевого бюджету -72,8тис.грн.; видатки громади -59,0 тис.грн.і не фінансовий внесок громади -14,8 тис.грн.
• Капітальний ремонт покрівлі (частковий ) Бориславської дитячо-юнацької спортивної школи на вул.Шкільна,25 – 267,7 тис.грн., з них касові видатки обласного бюджету становлять 133,8тис.грн; видатки місцевого бюджету -66,7 тис.грн.; частка громади -68,7 тис.грн.
• Капітальний ремонт приміщень Бориславської гімназії I-го поверху по вул.Грушевського,29 – 279,6 тис.грн., з них касові видатки обласного бюджету становлять 137,5 тис.грн; видатки місцевого бюджету -68,7тис.грн.; видатки громади -12,2 тис.грн.

Кошторисна вартість цих проектів становила 1321,6 тис. грн., з них кошти обласного бюджету  642,9 тис. грн., місцевого – 331,8тис. грн., небюджетний внесок –  304,0тис.грн.

Договори укладались між відділом освіти в особі начальника Качмарчик Е.З. та підрядними організаціями в особі їх керівників, підписи завірені печатками. Формування договірної ціни проводилось відповідно до вимог Державного стандарту України, введеного наказом Міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України. Первинні облікові документи,відповідно до яких проводилась оплата за виконані роботи (довідки про вартість виконаних будівельних робіт форми КБ-3 та акти приймання виконаних будівельних робіт) складеними підрядними організаціями,а також акти засвідчені підписами інженерів технічного нагляду,які відповідно до укладених договорів з відділом освіти ,здійснювали технічний нагляд за виконанням будівельних робіт на кожному окремому об’єкті капітального ремонту.

Так, на виконання робіт з капітального ремонту» Капітальний ремонт в частині заміни внутрішніх дверних блоків ЗЗСОI-IIIст.№3 по вул.Шкільній 19» відділом освіти укладено договір з підрядником Товариство з обмеженою відповідальністю «ТЕРМОПЛАСТ БУД»,який являється офіційним представником виробника метало пластикових вікон і дверей.Протягом липня-серпня 2020року ТОВ»ТЕРМОПЛАСТ» виконано робіт на загальну суму 160,3 тис.грн.;

Виконання робіт з капітального ремонту « Капітальний ремонт санітарних вузлів (туалетів ) першого та другого поверхів лівого крила ЗЗСО I-III ст.№ 1по вул.Шкільній ,11» відділом освіти укладено договір з підрядником Приватне підприємство « СЧН ЖИТЛО-БУД» і протягом липня-серпня 2020року» виконано робіт на загальну суму 275,7 тис.грн.; «Капітальний ремонт покрівлі (частковий)Бориславської дитячо-юнацької спортивної школи на вул.Шкільна, 25 відділом освіти укладено договір з підрядником Приватне підприємство «СЧН ЖИТЛО-БУД» і виконано робіт на загальну суму 264, 8тис. грн .

На виконання грантового проекту «Механізм підтримки послуг з підвищення ефективності в громадських будівлях» ,що виконується за кошти програми міжнародної технічної допомоги «Ефективність у громадах ,яка впроваджується Deutsche Gesellschaft fur Internationale Zusammenarbeit GmbH (GIZ) у 2020р. з бюджету розвитку міста ( спеціальний фонд бюджету) по КПКВК 0617321 « Будівництво освітніх установ та закладів « за КЕКВ 3132» Капітальний ремонт інших об’єктів « було розроблено проектно- кошторисну документацію« Комплексна термомодернізація будівлі закладу загальної середньої освіти I-IIIступенів № 4 по вул.Зелена,44 у мБориславі Львівської області « на суму 105,0 тис.грн., а саме :

• на виконання робіт з енергетичного аудиту будівлі та виготовлення енергетичного сертифікату;
• на проведення експертного обстеження несучої здатності огороджувальних конструкцій будівлі закладу ЗЗСО № 4.

Мета енергетичного аудиту та об’єкти обстеження –це визначення рівня ефективності енергоспоживання, перевірка відповідності параметрів мікроклімату нормативним вимогам, розробка комплексу заходів зі зниження споживання енергоресурсів та їх техніко-економічне обґрунтування.

Розвиток освітньої галузі передбачає реалізацію системного реформування всіх ланок освіти, організаційно-методичне ,матеріально-технічне та кадрове забезпечення закладів освіти. Забезпечення належних умов для організації освітнього процесу є одним із найважливіших завдань міської ради.

Для реалізації пріоритетних напрямків розвитку освітньої галузі відділом освіти проведені роботи з капітального ремонту в установах освіти згідно запланованого обсягу фінансування , а саме :

а)Благоустрій подвір’я початкової школи ЗЗСО I-III ступенів № 1
(корпус № 2 у Бориславському міському парку культури та відпочинку ) – громадський бюджет в сумі 60,9 тис.грн ;

б)Придбання та встановлення дитячих ігрових атракціонів на пришкільній території ЗЗСО I-III ступенів № 5- громадський бюджет в сумі 88,0 тис.грн .з них частка громади 10.0 тис.грн.

в) Створення дитячо-юнацького освітньо-відпочинкового простору на території ЗЗСО I-III ступенів № 7- громадський бюджет в сумі 77,9 тис.грн ;

Крім проектів в частині капітальних ремонтів у Центрі дитячої та юнацької творчості був проведений поточний ремонт приміщень двох санвузлів на суму 18,4 тис.грн, а також поточний ремонт роздягалень ДЮСШ.

У 2020 році в рамках реалізації Програми розвитку освіти Львівщини на 2017-2020 роки, відділом освіти Бориславської міської ради був реалізований проект на придбання обладнання для їдалень ( харчоблоків ) закладу загальної середньої освіти I-III ступенів № 4 за рахунок субвенції з державного бюджету на який було виділено кошти в сумі 285,3 тис. грн. і співфінансування з місцевого бюджету в сумі 122,2 тис.грн. і було закуплене обладнання загальній сумі 407,5 тис.грн :

1) мийка двійна з нержавіючої сталі загальною вартістю 4,5 тис.грн.;

2) стелаж- сушарка для посуду   – 7,4 тис.грн.;

3) бойлер на 80л. з нержавіючої сталі   –  10,1 тис.грн.;

4) електром’ясорубка МИМ-30   –   20,3 тис.грн.;

5) машина протирально-різальна МПР-350 М  –   32,3 тис.грн.;

6) тістоміс МТ-25 ( 16 )    – 45,0 тис.грн.;

 7) електрична плита з нержавіючої сталі   –   20,5 тис.грн.;

 8) холодильна шафа велика   –   30,0 тис.грн.;

 9) витяжна вентиляція    –   19,0 тис.грн.;

10) пароконвектомат   –   27,0 тис.грн.;

11) електрична сковорода оприкидна   –   23,9 тис.грн.;

12) машина посудомийна    –   77,0 тис.грн.;

13) роздаткова холодильна вітрина –   32,3 тис.грн.;

14) стіл холодильний  –   32,9 тис.грн.;

15) мармит перших/ других страв –   20,8 тис.грн.;

16) стіл виробничий з нержавіючої сталі  – 4,5 тис.грн.;

У процесі виконання бюджету відділу освіти Бориславської міської ради надійшло надходжень до загального та спеціального фондів  в сумі 125151,0 тис. грн, а загальна сума видатків – 125433,6 тис. грн, а це 0,99 % до уточненого плану на 2020 рік.

Зокрема :

• до загального фонду надійшло надходжень 124845,1 тис. грн.,відповідно до суми затвердженого кошторису 125432,3 тис. грн.,що складає 0,99 % уточненого плану на 2020 рік.
• до спеціального фонду надійшло надходжень 5064,3 тис. грн. з них надходження від платних послуг (код 25010100) на суму 1945,5 тис.грн., надходження від орендної плати ( код 25010300) -7,1 тис.грн.;від реалізації майна (код 251010400)-5,2 тис.грн., надходження з інших джерел власних надходжень –гранти,дарунки 1056,5 тис.грн.,спонсорські ,благодійні внески на виконання мікропроєктів-206,6 тис.грн.; інші надходження ( код 33000000) становили 1843,3 тис.грн..а касові видатки по спеціальному фонду за 2020 рік становили 4954,1 тис.грн.  

Кошториси по загальному і спеціальному фондах закладів освіти складені на підставі лімітних довідок за кодами класифікації видатків у відповідності до вимог Порядку складання, розгляду ,затвердження та виконання кошторису доходів і видатків бюджетних установ ,затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28.02.2002 р№ 228,із змінами та доповненнями,і затверджені в установленому порядку.

Фінансування видатків відділу освіти здійснювалися окремо по КПКВК , а також в розрізі КЕКВ за такими напрямками за 2020 рік :

По КПКВК 0611020 «Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами»

Кошторисні призначення за загальним фондом ,з урахуванням внесених змін, затверджено в загальній сумі 74624.0 тис. грн, касові видатки відповідають отриманому фінансуванню і становлять 74272.7 тис. грн (100%).,а саме витрати на оплату праці та нарахування на фонд заробітної плати становили 65041,7 тис. грн, в порівнянні з 2019 р. витрати на оплату праці зросли на 6923,6 тис грн. це пояснюється підвищенням заробітної плати освітянам згідно Єдиної тарифної сітки.

У 2020 році по гімназії сума профінансованих видатків становила 8537.8 тис. грн.,що у порівнянні з 2019 р. на 532.9 тис.грн. більше. Проведено касових і фактичних видатків на заробітну плату у сумі 8153,6 тис. грн. ,у порівнянні з 2019 р. на 592,8 тис.грн. більше.

За 2020 рік надійшло запасів на суму 2405,2 тис. грн.,з них :

• за КЕКВ2210 «Предмети,матеріали,обладнання та інвентар»-на суму 1250,0;
• за КЕКВ2220 «Медикаменти таперев’язувальні матеріали- 576,1 тис.грн. (термометри ,дизенфікуючі засоби на руки та поверхні );
• за КЕКВ2230 Продукти харчування -579,0 тис. грн.

У 2020 р. по гімназії проведено видатків на харчування КЕКВ 2230 на суму 29,8тис. грн., у порівнянні з 2019р.зменшено на 9,1 тис.грн., у зв’язку з тим,що зменшились діто-дні харчування внаслідок карантину. У зв’язку з введенням карантинних заходів по гімназії фінансування на медикаменти в порівняні з 2019 р.збільшились на 262 відсотки., а фінансування на оплату послуг зменшились на 6%, щодо виплати відряджень, то касові видатки відсутні.

Оплата енергоносіїв та комунальних послуг ,касові видатки становлять 5803,1 тис. грн.,що менше в порівнянні з 2019 роком на 739,3 тис. грн., касові видатки по енергоносіях по гімназії також зменшились на 43 %- це пов’язано із економією бюджетних коштів на комунальні платежі внаслідок карантину.,тобто постачання теплоенергії, газу, електроенергії та води. Оплата за надані послуги проводиться на підставі укладених угод,відповідно до представлених для оплати рахунків ,показників приладів обліку кількості спожитих енергоносіїв та діючих норм .

Надходження і використання коштів, отриманих як плата за послуги, що надаються бюджетними установами (тис. грн.)

Детальніше: Інофрмація відділу освіти Бориславської міської ради про реалізацію державної політики у сфері освіти та виконання показників у межах бюджетних програм за 2020 рік.